Лизинг для российских предпринимателей предлагает массу выгод. Эффективность и востребованность этого договора заключается в том, что проценты по лизингу возможно существенно снизить по сравнению с обычными кредитами. А приобретенное имущество по договору, по сути, становится предметом залога, что гарантирует банку или лизинговой компании возврат вложенных средств.

Как определяются проценты по лизингу

По своей сути лизинг очень похож на традиционную систему кредитования. Хозяйствующему субъекту выделяется обычный кредит под определенный процент, уплачиваемый ежегодно, который включается в лизинговые платежи.

Разница лишь в том, что банк или лизинговая компания выдают кредит под определенное имущество. Причем банку, как правило, безразличны взаимоотношения лизингодателя и лизингополучателя и вся техническая сторона договора. Его интересует именно проценты по лизингу. А от того, насколько они будут меньше по сравнению с обычными кредитами и будет зависеть успешность лизинговой сделки.

Банк предоставляет лизингополучателю кредит под довольно низкий процент. Однако благодаря ряду особенностей договора лизинга процент этого кредита всегда будет ниже обычного, причем российские банкиры умудряются доводить его до 10-12 процентных пунктов в год. Взять кредит под столь низкий процент, причем без дополнительного обеспечения – мечта любого хозяйствующего субъекта.

Причины снижения процента по лизингу

Банк же имеет возможность снизить процентную ставку по следующим причинам:

• Приобретаемое оборудование содействует развитию производства, что придает кредиту заведомо целевой характер;
• Приобретаемое имущество становится великолепным аналогом традиционного залога, что позволяет банку гарантировать себе возврат кредита;
• При разумном определении срока договора лизинга, банк может получить дополнительную прибыль сверх процента по кредиту, причем такие условия могут быть не очень обременительны предприятию.

Однако помимо исчисления традиционных годовых процентов за пользование имуществом по договору лизинга, российские экономисты выделяют понятие «ставки по лизингу», исчисление которой имеет также немаловажное значение для определения эффективности и выгодности лизинговой сделки.

Ставки по лизингу

Дать определение понятию «ставки по лизингу» не просто, так как их существует несколько. Ряд экономистов понимают под ней обычную кредитную ставку, которая может составлять 10-12 или более процентов годовых. С точки зрения этой оценки ставка по лизингу является аналогом ставки по кредиту.

Но есть и другая точка зрения. И определение ставки по лизингу часто увязывают со ставкой удорожания имущества по лизинговой сделке. Экономисты высчитывают данную ставку, исходя из разницы между действительной стоимостью приобретенного имущества и той, в которую обошлось имущество по лизинговой сделке. По сути, речь идет о величине переплаты за имущество при получении банковского кредита.

Однозначного механизма расчета ставки по лизингу не существует. Так одни специалисты включают в формулу ее расчета все платежи (авансы, задатки, а также первоначальный платеж по кредиту), другие же эти платежи исключают, в результате чего ставка удорожания кредита существенно снижается. И лизинговая сделка становится значительно выгоднее получения обычного кредита.

Лизинг для российских предпринимателей предлагает массу выгод. Эффективность и востребованность этого договора заключается в том, что проценты по лизингу возможно существенно снизить по сравнению с обычными кредитами . А приобретенное имущество по договору, по сути, становится предметом залога, что гарантирует банку или лизинговой компании возврат вложенных средств.

Как определяются проценты по лизингу

По своей сути лизинг очень похож на традиционную систему кредитования . Хозяйствующему субъекту выделяется обычный кредит под определенный процент, уплачиваемый ежегодно, который включается в лизинговые платежи.

Разница лишь в том, что банк или лизинговая компания выдают кредит под определенное имущество . Причем банку, как правило, безразличны взаимоотношения лизингодателя и лизингополучателя и вся техническая . Его интересует именно проценты по лизингу. А от того, насколько они будут меньше по сравнению с обычными кредитами и будет зависеть успешность лизинговой сделки.

Банк предоставляет лизингополучателю кредит под довольно низкий процент. Однако благодаря ряду особенностей договора лизинга процент этого кредита всегда будет ниже обычного, причем российские банкиры умудряются доводить его до 10-12 процентных пунктов в год. Взять кредит под столь низкий процент, причем без дополнительного обеспечения - мечта любого хозяйствующего субъекта.

Ищите ответ? Задайте вопрос юристам!

9582 юристов ждут Вас Быстрый ответ!

Задать вопрос

Причины снижения процента по лизингу

Банк же имеет возможность снизить процентную ставку по следующим причинам :

• Приобретаемое оборудование содействует развитию производства, что придает кредиту заведомо целевой характер;
• Приобретаемое имущество становится великолепным аналогом традиционного залога, что позволяет банку гарантировать себе возврат кредита;
• При разумном определении лизинга, банк может получить дополнительную прибыль сверх , причем такие условия могут быть не очень обременительны предприятию.

Однако помимо исчисления традиционных годовых процентов за пользование имуществом по договору лизинга, российские экономисты выделяют понятие «ставки по лизингу», исчисление которой имеет также немаловажное значение для определения эффективности и выгодности лизинговой сделки.

Ставки по лизингу

Дать определение понятию «ставки по лизингу» не просто, так как их существует несколько. Ряд экономистов понимают под ней обычную кредитную ставку, которая может составлять 10-12 или более процентов годовых. С точки зрения этой оценки ставка по лизингу является аналогом ставки по кредиту .

Но есть и другая точка зрения. И определение ставки по лизингу часто увязывают со ставкой удорожания имущества по лизинговой сделке. Экономисты высчитывают данную ставку, исходя из разницы между действительной стоимостью приобретенного имущества и той, в которую обошлось имущество по лизинговой сделке. По сути, речь идет о величине переплаты за имущество при получении банковского кредита .

Однозначного механизма расчета ставки по лизингу не существует. Так одни специалисты включают в формулу ее расчета все платежи (авансы, задатки, а также первоначальный платеж по кредиту), другие же эти платежи исключают, в результате чего ставка удорожания кредита существенно снижается. И лизинговая сделка становится значительно выгоднее получения обычного кредита .

Лизинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами. По сути, лизинг — это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа и снижением налогового бремени.

Оценить лизинговые отчисления можно введя исходные данные в этот

ЛИЗИНГОВЫЙ ОНЛАЙН КАЛЬКУЛЯТОР

Экономическая целесообразность лизинга

Приобретение основных средств в форме лизинга позволят снизить налоговую нагрузку предприятия. В частности, платежи по лизинговым договорам уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (являются затратами). Кроме этого, ускоренная амортизация (с коэффициентом 3) позволяет балансодержателю снижать базу для расчёта налога на имущество и дополнительно снизить базу расчёта налога на прибыль. Планирование потоков НДС при лизинге требует тщательного подхода в соответствии с действующими нормативными документами и, иногда, может обеспечить дополнительные выгоды при лизинге.
Особым случаем является возвратный лизинг, при котором лизингополучатель является одновременно и продавцом лизингового имущества. То есть организация берёт в лизинг оборудование (или другое имущество), которое изначально принадлежало ей самой. При возвратном лизинге между лизингодателем (лизинговой компанией) и организацией заключаются два договора: по купле-продаже имущества и сдаче его в лизинг. Оба документа подписываются одновременно.
Возвратный лизинг не предполагает каких-либо изменений в производственном процессе. Он предназначен для покрытия недостатка в оборотных средствах компании, которая получает единовременно деньги за «проданное» имущество. Эту сделку можно сравнить с выдачей кредита под залог. Только для лизингополучателя расходы по лизинговому договору, как правило, ниже, чем проценты по банковским кредитам. Другая структура налогообложения и амортизации может обеспечить возвратному лизингу дополнительную привлекательность.

2. Расчет лизинговых платежей

Слово "лизинг" имеет английские корни. В переводе термин означает "сдавать в аренду". Лизинг - это разновидность финансовых услуг, специфическая форма кредитования для приобретения ОС предприятиями либо дорогостоящих товаров физлицами.

Суть сделки

Согласно договору, лизингодатель принимает обязательство приобрести имущество, определенное лизингополучателем, в собственность. Продавца определяет получатель. Ему же передается приобретенное имущество за плату в пользование и временное владение.

Как правило, такая процедура осуществляется в рамках предпринимательской деятельности. С 1 янв. 2011 г. лизинг может быть и потребительским.

В договоре может предусматриваться что выбор продавца и имущества осуществляет лизингодатель. При этом лизингополучатель может являться собственником ценностей.

Нюансы

В законодательствах разных государств налоговые последствия лизинга рассматриваются по-разному. В РФ, например, такая аренда позволяет рассчитывать амортизацию по ускоренному методу. Также законом предусмотрено перераспределение сроков отчисления НДС.

По своей сути, лизинг является долгосрочной арендой с последующим выкупом имущества. Конвенция УНИДРУА, ратифицированная РФ, не предусматривает обязательность права выкупа, допускается только аренда.

Предмет договора

Им являются любые непотребляемые объекты. В их числе, например, сооружения, здания, оборудование, транспорт, прочее имущество.

Не могут выступать предметом такой аренды земельные наделы, объекты, которые запрещены или ограничены в обороте.

Предмет лизинга, предоставленный получателю во временное пользование и владение, считается собственностью лизингодателя. Объекты, переданные по договору, учитываются на балансе одного из участников сделки по их соглашению.

Предмет лизинга относится к конкретной профильной группе. Принадлежность к той или другой категории определяет риск сделки.

Классификация

Виды лизинга различаются в зависимости от периода полезной эксплуатации объекта и экономического содержания договора. Аренда может быть:

• Финансовой. Срок договора аналогичен периоду полезного использования. Обычно при окончании действия соглашения остаточная стоимость предмета приближается к нулю. Объект в таком случае может перейти в собственность получателя без дополнительной платы. Финансовая аренда считается одним из способов привлечения целевых средств.
• Оперативной. Период действия договора существенно меньше периода полезной эксплуатации. Как правило, предметом соглашения выступают активы, уже находящиеся в распоряжении арендатора. В таком случае в сделке может и не быть продавца (третьей стороны). После завершения срока действия договора объект или возвращается лизингодателю и может повторно передаваться в аренду, или его выкупает арендатор по остаточной рыночной цене. Последний вариант считается больше исключением из правил. Арендная ставка по операционному лизингу может быть выше, чем по финансовому.

Отдельно рассматривается возвратный лизинг. Суть его в том, что продавец имущества является одновременно и лизингополучателем. Возвратный лизинг можно рассматривать как получение кредитных средств под залог производственных средств и извлечение дополнительной экономической выгоды от разницы в налогообложении.

Графики платежей

Основными вариантами считаются:

• Регрессивный. По этому графику предусматривается, что ежемесячная сумма уменьшается в течение срока аренды.
• Аннуитентный. В этом случае сумма остается неизменной.
• Сезонный. В таком случае график привязывается к сезонности деятельности лизингополучателя.

Финансовый лизинг регламентируют статьи 665 и 666 ГК, положения ФЗ № 164 и других нормативных актов.

Существенные условия сделки

В договоре должны присутствовать пункты о:

1. Предмете сделки.
2. Продавце имущества и о том, что его выбор производит лизингополучатель.
3. Сроке.
4. Стоимости (величине платежей).

При отсутствии указанных условий договор признается незаключенным.

Лизинговые платежи

Ими являются суммы, отчисляемые лизингодателю за предоставленное лизингополучателем право пользоваться имуществом, являющимся предметом договора.

При расчете сумм лизинговых платежей учитываются:

• Амортизация объекта за весь период действия соглашения.
• Компенсация оплаты лизингодателя за использованные им кредитные средства.
• Суммы, перечисленные за предоставление дополнительных услуг лизингодателем, установленные в договоре.
• Комиссионное вознаграждение.
• Стоимость выкупаемого объекта, если в соглашении предусмотрена соответствующая процедура и порядок выплаты этой цены частями в составе лизинговых платежей.

При оформлении договора участники сделки определяют общую величину отчислений, метод и форму расчета, периодичность внесения и способ оплаты.

Платежи могут быть в денежной, компенсационной или смешанной форме. Стоимость услуг или продукции при втором способе определяется на основании положений законодательства.

лизинговых платежей

Стороны при заключении договора могут выбрать следующие варианты начисления:

1. С фиксированной общей суммой. Эта методика расчета лизинговых платежей предполагает распределение равных частей суммы на согласованные периоды в течение срока соглашения.
2. С авансом. В этом случае лизингополучатель выплачивает лизингодателю предварительную сумму. Ее размер устанавливается сторонами. Остальная часть начисляется и выплачивается на протяжении периода действия соглашения в порядке, аналогичном при расчете лизинговых платежей с фиксированной суммой.
3. Минимальных отчислений. В этом случае в общую сумму включается величина амортизации имущества за весь период договора, оплата за использование заемных средств, комиссионное вознаграждение, а также оплата дополнительных услуг, оговоренных участниками договора, и стоимости выкупаемого имущества (если это установлено участниками сделки).

Общие правила расчета

Уменьшение задолженности лизингодателя приводит к уменьшению оплаты за использование заемных средств. Кроме того, снижается размер комиссионного вознаграждения, если его ставка устанавливается в процентах к непогашенной стоимости объекта, взятого в лизинг. Расчет лизинговых платежей в этой связи целесообразно производить по следующей схеме:

1. Производится расчет сумм по годам, охваченным договором.
2. Определяется общая величина выплат за все время действия соглашения. Для этого суммы, определенные по годам, складываются.
3. Рассчитывается величина взносов исходя из периодичности, выбранной сторонами, методики расчета лизинговых платежей и способа их внесения.

При оперативной аренде, если срок действия соглашения меньше года, величина отчислений определяется по месяцам. Подробное описание алгоритма приводится в Методических рекомендациях по расчету лизинговых платежей .

Схема начисления

На практике используется следующая :

ОП = ПК + АО + ДУ + КВ + НДС, в которой:

• ОП - общая величина платежей.
• ПК - плата за использование заемных средств.
• АО - амортизация.
• ДУ - оплата доп. услуг.
• КВ - вознаграждение за предоставление объекта.
• НДС - налог на доб. стоимость.

Следует учесть, что если лизингополучателем является малое предприятие, при расчете общей суммы лизинговых платежей НДС не включается.

Амортизационные отчисления

Для их определения используется формула:

АО = БС х На / 100, в которой:

• На - норма амортизации.
• БС - балансовая стоимость.

При расчете лизинговых платежей балансовую стоимость определяют по правилам бухучета.

Участники сделки вправе применить метод ускоренной амортизации с коэффициентом не больше 2 ед.

Плата за использование кредитных средств

Для определения суммы оплаты за пользование займа на покупку объекта лизинга при расчете лизинговых платежей применяется следующее уравнение:

ПК = Ст х КР / 100, в котором:

• КР - сумма кредита.
• Ст - ставка по займу.

При этом подразумевается, что в течение каждого расчетного года показатель ПК соотносится со среднегодовой величиной непогашенного кредита в текущем периоде либо со среднегодовой остаточной ценой объекта:

КРтек = К х (ОСнач + ОСкон) / 2, где:

• КРтек - кредитные средства, используемые на покупку объекта, оплата использования которых производится в текущем периоде.
• ОСнач и ОСкон - расчетная остаточная цена имущества на начало и завершение периода, соответственно.
• К - коэффициент, учитывающий долю займа в общей стоимости объекта. Если при приобретении имущества используются только кредитные средства, коэффициент принимается равным единице.

Комиссионное вознаграждение

При расчете платежей по лизинговому договору вознаграждение может определяться в процентах от:

• среднегодовой остаточной цены объекта;
• балансовой стоимости предмета сделки.

В зависимости от этого будет использоваться соответствующее уравнение. При расчете лизинговых платежей вознаграждение может определяться так:

КВ = БС х р, где:

• БС - балансовая стоимость;
• р - ставка вознаграждения.

Также можно использовать такое уравнение:

КВ = Св / 100 х (ОСнач + ОСкон) / 2 , в котором:

• Св - ставка вознаграждения.
• ОСнач и ОСкон - остаточная цена объекта на начало и завершение периода.

Дополнительные услуги

При расчете лизинговых платежей оплата доп. услуг лизингодателя в текущем году производится так:

ДУт = (Р + … Pn) / Т, где:

• Р… Pn - затраты лизингодателя на услуги (каждую в отдельности), оговоренные участниками сделки.
• Т - период действия соглашения.

Начисление НДС

Если используется общий порядок расчета лизинговых платежей , налог определяется следующим образом:

НДСтек = Втек х СТ / 100, где:

• НДСтек - размер отчисления в текущем году.
• Втек - величина выручки по сделке в расчетном периоде.
• СТ - ставка налога.

Выручку определяют по следующей формуле:

Втек = КВтек + ПКтек + АОтек + ДУтек.

Следует учитывать, что состав элементов, формирующих выручку, определяется НК и правилами определения налогооблагаемой базы.

Расчет сумм при отчислении в равных долях

Если стороны предусмотрели ежегодную выплату, расчет лизинговых платежей производится так:

ЛПг = ОП / Т, где:

• ЛПг - величина взноса в год.
• ОП - общий размер платежей.
• Т - срок действия соглашения.

Если стороны установили ежеквартальные выплаты, для выполнения расчета используется формула:

• ЛПк = ОП / Т / 4.

Расчет суммы лизинговых платежей в месяц осуществляется так:

• ЛПм = ОП / Т / 12.

Эффективная ставка

Она представляет собой реальную цену лизингового проекта. Эффективная ставка формируется из затрат, которые должен произвести лизингополучатель. Рассмотрим пример. Исходные данные:

• Гражданин решил приобрести дорогое авто за 2,8 млн руб.
• На руках у покупателя только 280 тыс. руб., что составляет 10 % от аванса.
• Договор оформлен на 10 лет.
• Ежемесячно необходимо вносить по 100 000 руб.
• Ставка удорожания составляет 9,52 %.
• Общий размер выплаты 3,6 млн руб.
• Погашение осуществляется аннуитентным способом.

После внесения первого взноса ставка удорожания применяется к оставшейся сумме: 2,8 млн - 280 тыс. = 2,52 млн. Эта сумма - реальный кредит, взятый у лизинговой компании.

Лучше выполнять расчет лизинговых платежей в Excel. Можно воспользоваться следующей моделью расчета:

Эфф.ставка(месяцы аренды; -сумма платежа в месяц (знак "-" необходимо ставить перед показателем в обязательном порядке); общая величина задолженности).

В поля формулы вводятся значения:

• Эфф.ставка (36; -100 000; 2 520 000).

В результате получатся значения 2,07 % в мес. и 24,85 % в год.

Начисление суммы по договору оперативной аренды

Исходные данные следующие:

• Цена объекта - 72 млн руб.
• Период договора - 2 г.
• Норма амортизации - 10 %/год
• Ставка по кредиту - 50 %/год.
• Комиссионное вознаграждение - 12 %/год.
• Сумма оплаты за дополнительные услуги - 4 млн руб. (в их числе: консалтинговые услуги по эксплуатации объекта 1,5 млн руб., расходы на командировки - 500 тыс. руб., обучение сотрудников - 2 млн руб.).
• Внесение сумм осуществляется равными долями первого числа в первый месяц каждого квартала.
• НДС - 20 %.

Определим общую сумму по годам (в млн руб.).

• ПК = 50 x 68,4 / 100 = 34,2.
• АО = 10 x 72,0 / 100 = 7,2.
• КВ = 12 x 68,4 / 100 = 8,208.
• В = 2,0 + 34,2 + 7,2 + 8,208 = 51,608.
• ДУ = 4 / 2 = 2.
• НДС = 20 х 51,608 /100 = 10,3216.
• ОП = 2,0 + 7,2 + 10,3216 + 34,2 + 8,208 = 61,9296.

• КВ =12 х 61,2 / 100 = 7,344.
• ПК = 50 х 61,2 / 100 = 30,6.
• АО = 10 х 72,0 / 100 = 7,2.
• ДУ = 4 /2 = 2.
• В = 2,0 + 7,2 + 30,6 + 7,344 = 47,144.
• НДС = 20 х 47,144 / 100 = 9,4288.
• ОП = 9,4288 + 7,344 + 7,2 + 30,6 + 2,0 = 56,6328.

Общая величина:

• 56,6328 + 61,9296 = 118,5624.

Размер взносов - 14,8203:

• 118,5624 / 2 / 4.

Определение сумм по соглашению о финансовой аренде с полной амортизацией

Исходные данные:

• Цена объекта - 160 млн руб.
• Соглашение оформлено на 10 л.
• Амортизационная норма - 10 % годовых.
• Ставка по кредиту - 40 % в год.
• Комиссионное вознаграждение - 10 % годовых.
• Кредитные средства - 160 млн руб.
• Дополнительные услуги - 9.6 млн руб.
• Взносы отчисляются ежегодно с первого года равными долями.
• НДС - 20 %.

Определим общую сумму в млн руб.

• АО = 10 х 160 / 100 = 16.
• ДУ = 9,6 / 10 = 0,96.
• ПК = 40 х 152 /100 = 60,8.
• КВ = 10 х 152 / 100 = 15,2.
• В = 15,2 + 0,96 + 16 + 60,8 = 92,96.
• НДС = 20 х 92,96 / 100 = 18,592.
• ОП = 16 + 18,592 + 60,8 + 0,96 + 15,2 = 111,552.

• ДУ = 9,6 / 10 = 0,96.
• АО = 10 х 160 / 100 = 16,0.
• КВ = 10 х 136 / 100 = 13,6.
• ПК = 40 х 136 / 100 = 54,4.
• В = 13,6 + 0,96 + 16 + 54,4 = 84,96.
• НДС = 20 х 84,96 / 100 = 16,992.
• ЛП = 54,4 + 16,992 + 16 + 0,96 + 13,6 = 101,952.

Аналогичным образом проводятся вычисления за 3-10 годы. В итоге величина взносов (в млн руб.) составит - 68,352 (683,52 / 10).

Экономическая целесообразность сделки

Покупка основных фондов в рамках лизингового договора позволяет предприятию уменьшить налоговую нагрузку. Так, платежи уменьшают базу по налогу с прибыли, поскольку признаются расходами. с использованием коэффициента 3 дает возможность уменьшить базу по отчислению с имущества и дополнительно снизить ее по налогу с дохода.

При грамотном планировании потоков НДС в рамках лизингового соглашения в некоторых случаях позволяет получить дополнительную выгоду.

Отдельно стоит рассматривать возвратную аренду, при которой лизингополучатель является и продавцом объекта. Предприятие, другими словами, берет в лизинг имущество, изначально принадлежавшее ему. При возвратной аренде заключается 2 договора: 1 - о купле-продаже, 2 - о передаче объекта в лизинг.

Данная процедура не предусматривает изменений в процессе производства. Возвратный лизинг используется для покрытия дефицита оборотных средств предприятия, получающего одновременно деньги и за "реализованное" имущество. Такую сделку эксперты сравнивают с предоставлением кредита под залог. Но при возвратном лизинге расходы по договору ниже, чем в банке.

Дополнительно

В отечественной практике принято определять в договоре ставку удорожания. Как правило, она рассматривается как годовые %. Рассчитывается ставка как разница общей суммы платежей и стоимости объекта, приведенная к ставке годовых с учетом срока действия договора.

Оценку эффективности лизинговых операций можно провести в ходе анализа структуры платежей и экономических результатов. Для этого платеж раскладывают на составляющие:

ЛП = основной долг + (% по кредиту + налог с имущества + дополнительные расходы) х 1,18 (НДС).

Реальная стоимость ресурсов предприятия уменьшается на экономию, возникающую вследствие использования При этом следует учитывать, что по завершении аренды компания не отчисляет налог с имущества, поскольку актив передается по нулевой стоимости.

Кроме того, при покупке ОС на собственные или кредитные средства фирма засчитывает НДС с цены по договору купли-продажи. При лизинге налог ставится с общей суммы платежей.

Как показывают расчеты, лизинговая модель приобретения имущества намного выгоднее, чем кредитование в обычном порядке через банковскую структуру. Однако следует учитывать, что ее использование ограничивается суммой сделки. Чем она выше, тем больше экономическая выгода.

Лизинг – это одна из разновидностей инвестиционной деятельности, когда человек получает определенное имущество в пользование на оговоренный срок, на условиях договора и за соответствующую плату.

В лизинге, как и в любом другом кредите, тоже нужно платить за использование средств, вот только применяется термин не процентная ставка, а удорожание. Мы рассмотрим, что такое удорожание в лизинге и как его считать.

Разбор понятий

Стоимость лизингового договора получится рассчитать благодаря удорожанию. Она может зависеть от таких факторов:

1. с какой компанией был заключен договор. Обычно от их политики зависит, сколько денег они возьмут за свои услуги;
2. какой размер первоначального взноса человек внес. Чем он больше, тем ниже потом общая цена лизинга;
3. какая схема внесения платежей оговаривалась. Так считается, что аннуитет будет более выгодным для клиента, поскольку общая сумма платежа будет ниже.

Большое значение имеет, откуда лизинговая компания получает финансирование. Частные компании обычно сотрудничают лишь с одним банком, в то время как увеличение числа банков-партнёров приводит к тому, что клиенты могут выбирать для себя более выгодные условия договора лизинга.

Учтите, что постановка приобретаемого имущества на учет тоже может отнять некую сумму средств. Все будет зависеть от того, кто именно этим займётся: сам лизингополучатель или компания.

Если объект будет числиться на балансе последней, то удорожания объекта лизинга не будет.

Пример: объектом лизинга является транспортное средство, а если компания работает в крупном городе страны, то она обязана создавать автомобильное хозяйство со всеми его бюрократическими сложностями.

В любом случае лизинг – процедура востребованная, ибо в условиях экономического кризиса помогает развиваться. В нем наблюдаются черты не только аренды имущества, но и кредитования.

По какому принципу проводится расчет удорожания?

В качестве исходных данных понадобится такая информация:

• какие сроки договора лизинга;
• какая процентная ставка была назначена;
• в каком размере был внесен первоначальный взнос;
• сумма комиссия;
• НДС и собственно ставка удорожания.

Удорожание лизинга – это показатель, который показывает, сколько клиенту придется переплатить за оформление договора, страховку, налоги и прочие бюрократические дела. Рассмотрим это все на подробном примере.

Формула подсчета

В итоге формула удорожания лизинга выглядит таким образом:

X = ((C-O)/O) * 100%, где используются такие обозначения:

1. X = показатель удорожания;
2. С – Общая сумма погашения, выставленная лизингодателем (с учетом оформления, страхования, удержанные налоги и прочее);
3. О – Изначальная рыночная стоимость предмета договора.

Приведем простой пример. Рыночная стоимость автомобиля составила 750 тысяч рублей. Кредитный эксперт подсчитал, что всего за три года за авто придется заплатить 1,1 млн. рублей клиенту, если он будет его приобретать в лизинг.

Таким образом, несложно выяснить :

((1100000 – 750 000)/750 000) * 100%=46,6% за весь период действия договора (деньги вносятся равными суммами). А поскольку сделка заключается на срок 3 года, то годовое удорожание составит 15,5%.

Проблема расчета лизинговой стоимости – это серьёзный момент, дело лучше доверить опытному специалисту, который поможет получить верные результаты.

Процент удорожания по лизингу высчитывается по общепринятой формуле. Если же брать пример с другой схемой погашения, в которой клиенту предлагается оплачивать сумму лизинга разными платежами, то годовое удорожание будет намного ниже.

Эта схема чуть выгоднее, ведь вначале ежемесячные платежи будут выше стандартной фиксированной ставки, как при аннуитетном кредитовании, а последний платеж будет существенно ниже первого.

Это значит, что если цифры взять с нашего примера, то процентная ставка удорожания по лизинговому договору будет примерно 40% (за 3 года), вместо 46,6%. Также стоит отметить, что ежегодное удорожание не будет фиксированной величиной, а будет снижаться.

Возможно ли без удорожания? Конечно же многие желают приобрести авто по максимально сниженной стоимости, здесь и встает вопрос о том, существует ли лизинг без удорожания.

Воспользоваться таким предложением действительно можно, если компания сотрудничает с дилером или производителем и тем самым имеет скидку.

Размер скидки соответствует потенциальному удорожанию. В остальных же ситуациях удорожание – это такой параметр, который может существенно увеличить итоговую сумму к уплате, которую потребует компания за предоставленные ею услуги.

Заключение

Процент удорожания лизинга являет собой соотношение суммы переплаты по договору к изначальной рыночной стоимости объекта.

Сумма удорожания лизинга – величина не фиксированная и будет зависеть от целого ряда факторов. Существует несколько методов погашения задолженности, которые влияют на этот показатель.

На часть из них можно повлиять, к примеру, платить больший лизинговый платеж каждый месяц, что в итоге приведет к тому, что процент удорожания снизится. Чтобы уменьшить процент удорожания, многие граждане используют изменение схемы оплаты лизинга.

Таким образом получится, что клиент быстрее погасит свою задолженность перед кредитором и это позволит уменьшить процент удорожания, которое придется заплатить за использование лизинговой программы.На удорожание также оказывает влияние срок лизинга, и кто будет проводить плановое обслуживание и гарантийный ремонт.

В любом случае есть общий совет для всех, кто желает приобрести авто в лизинг: запросите у компании несколько графиков платежей, на которых будет подробно расписана дифференцированная схема погашения и аннуитет.

Это позволит сравнить свои расходы и прикинуть примерное удорожание лизинга в обеих случаях. На основании этих данных получится грамотно выбрать оптимально подходящую программу.

Подробнее о карте

• Срок до 5 лет;
• Кредит до 1.000.000 рублей;
• Процентная ставка от 11,99%.

Подробнее о карте

• По паспорту, без справок;
• Кредит до 15.000.000 рублей;
• Процентная ставка от 9,99%.

Кредит от Восточного Банка

Оформить кредит

Подробнее о карте

• Срок до 20 лет;
• Кредит до 15.000.000 рублей;
• Процентная ставка от 12%.

Кредит от Райффайзенбанка

Оформить кредит

Подробнее о карте

• Срок до 10 лет;
• Кредит до 15.000.000 рублей;
• Процентная ставка от 13%.

Подробнее о карте

• Решение мгновенно;
• Кредит до 200.000 рублей только по паспорту;
• Процентная ставка от 11%.

Кредит от Хоум Кредит Банка.

Оформить кредит

Подробнее о карте